Fallstudie – umfängliche Betreuung einer regionalen Versicherungsagentur

Optimum Standort:

Meiningen

Kunde:

LVM-Versicherungsagentur Hartmann GbR, Alleestraße 6, 98634 Frankenheim
www.fm-hartmann.lvm.de

Themen:

Erbschafts-, Schenkungssteuerrecht, Unternehmensnachfolge, laufende Lohnabrechnungen, Jahresabschluss

Zeitraum:

ab 2009


Steuerrisken vermeiden und Nachfolge planen

Die LVM-Versicherungsagentur Hartmann ist seit den 90er Jahren als Versicherungsmakler tätig. Schwerpunkt ist der Betrieb von LVM Versicherungen und daneben ist eine Lottoannahmestelle an die Agentur angeschlossen.

Gegenwärtig sind in der Agentur 4 Berater tätig. Das Einzugsgebiet erstreckt sich auf die Rhön sowie die umliegenden Gebiete in Thüringen, Hessen und Bayern.

Die Agentur bietet eine professionelle und individuelle Beratung und verfügt über eine Vielzahl von zufriedenen Kunden. Erstmalig ist die LVM-Versicherungsagentur Hartmann durch den damaligen Geschäftsführer Siegfried Hartmann im Jahr 2009 durch einen schenkungssteuerlichen Fall an unsere Kanzlei herangetreten. In diesem Jahr ist ein Mandant der LVM-Versicherungsagentur aufgrund von verschiedenen Versicherungsabschlüssen zur Abgabe einer Schenkungssteuererklärung aufgefordert worden. Herr Hartmann hat uns gebeten, diese Erklärung für den Mandanten zu erstellen. Nach intensiver Prüfung des Sachverhaltes ist es uns gelungen, hier durch verschiedene Gestaltungsoptionen zum Sachverhalt eine komplette Befreiung von der Schenkungssteuer zu erwirken.

Siegfried Hartmann (Geschäftsführer) schreibt dazu:
„Ich hatte den Sachverhalt mit einem Steuerrisiko von TEUR 5 bereits der Haftpflichtversicherung gemeldet. Durch die Hilfe von Herrn Dipl.-Kfm. / WP / StB Thoralf Bohlig von der Optimum Steuerberatungsgesellschaft mbH ist es gelungen, dass keine Schenkungssteuer entrichten musste. Ich bin Herrn Bohlig noch heute für die entsprechende Unterstützung und Tipps sehr dankbar und arbeite bis heute gerne mit der Kanzlei zusammen.“

Aus diesem ersten „Kleinstauftrag“ fundierte eine bis heute andauernde intensive Zusammenarbeit. Im Rahmen der Zusammenarbeit erfolgte u.a. eine steuerrechtliche Gestaltung in PV-Anlagen mit einem Volumen von über TEUR 300 mit einer entsprechenden Steueroptimierung. Weiterhin erstellen wir aus der Buchhaltung der LVM Agentur und der beteiligten Personen die jährlichen Steuererklärungen.

Auch im Zuge der Nachfolgeregelung für Herrn Siegfried Hartmann auf die Söhne Falk und Matthias Hartmann wurde von Seiten der Optimum Steuerberatungsgesellschaft mbH eine proaktive Unterstützung geleistet. Angefangen von der betriebswirtschaftlichen Betreuung bis hin zu den steuerrechtlichen Folgen erfolgte eine Unterstützung bei der Planung und Umsetzung. Aufgrund der guten buchhalterischen Kenntnisse wird die monatliche Buchhaltung durch den Mandanten selbst erledigt. Die Lohnbuchhaltung wird durch unsere Kanzlei erstellt. Am Jahresende werden die entsprechenden Jahresabschlussarbeiten durchgeführt. Es erfolgt auch unterjährig eine entsprechende Abstimmung zu laufenden Problemen und Fragestellungen.

Gerne greift die Agentur Hartmann auch bei steuerlichen Themen der eigenen Kunden auf die Expertise unsere Kanzlei zurück.

Dazu Falk Hartmann:
„Ich bin dem Optimum Team für die herrvorragende Beratung dankbar und kann OPTIMUM jederzeit nur weiterempfehlen.“

 

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